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百丽官方网站入口:事实:关于国有实际控制股东能否自行出具

百丽官方网站入口一、问题描述

国有持股股东非国有控股股东国务院国有资产监督管理委员会令,是否自行出 CS 表示证明文件即可国务院国有资产监督管理委员会令, 是否有相关说明。

二、法律法规

百丽官方网站入口1、《上市公司国有股权监督管理办法》(36 号)

第七十四条:不符合本办法规定的国有股东标准,但政府部门、机构、事业单位和国有独资或全资企业通过投资关系、协议或者其他安排, 能够实际支配其行为的境内外企业,证券账户标注为“CS”,所持上市公司股权变动行为参照本办法管理。

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百丽官方网站入口三、相关案例

(一)参考案例 1:A 公司:招股说明书(申报稿)

1、相关描述

百丽官方网站入口2020 年 9 月 14 日,国务院国有资产监督管理委员会出具《关于A 公司国有股东标识管理有关事项的批复》(国资产权[2020]××号),如公司发行股票并上市,B 公司、C 证券股份有限公司在证券登记结算公司设立的证券账户应标注“CS”标识,D 公司、E 公司、F 证券 股份有限公司在证券登记结算公司设立的证券账户应标注“SS”标 识。

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(二)参考案例 2:G 公司:招股说明书(申报稿)(2020 年年报财务数据更新版)

百丽官方网站入口1、相关描述

2020 年 6 月国务院国有资产监督管理委员会令,河南省财政厅出具了《关于确认 H 公司国有股东标识的批复》,确认 H 公司持有河南凯旺电子科技股份公司股份为 508.5 万股,占总股本 7.08%,为国有实际控制股东,其证券账户标注为“CS”。

(三)参考案例 3:I 公司: I 公司创业板首次公开发行股票招股说明书(申报稿)

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1、相关描述

根据《上市公司国有股权监督管理办法》(国务院国有资产监督管理委员会、中华人民共和国财政部、中国证券监督管理委员会令第36 号)第七十四条规定:“不符合本办法规定的国有股东标准国务院国有资产监督管理委员会令,但政府部门、机构、事业单位和国有独资或全资企业通过投资关系、协议或者其他安排,能够实际支配其行为的境内外企业国务院国有资产监督管理委员会令,证券账户标注为‘CS’,所持上市公司股权变动行为参照本办法管理”。根据深创投提供给发行人的资料,深创投的国有属性为“国有实际控制股东(C S)”。

(四)参考案例 4:J 公司:招股说明书(上会稿)

1、相关描述

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根据深创投出具的说明,深创投属于《上市公司国有股权监督管理办法》(国务院国有资产监督管理委员会、中华人民共和国财政部、中国证券监督管理委员会令第 36 号)第七十四条规定的“不符合本办法规定的国有股东标准,但政府部门、机构、事业单位和国有独资或全资企业通过投资关系、协议或者其他安排,能够实际支配其行为的境内外企业,证券账户标注为‘CS’,所持上市公司股权变动行为参照本办法管理”的情形,深创投的证券账户已经在中国证券登记结算有限责任公司标注为“CS”。

(五)参考案例 5:K 公司: K 公司创业板首次公开发行股票招股说明书(申报稿)

1、相关描述

发行人股东中,深创投的实际控制人为深圳市人民政府国有资产监督管理委员会。根据深创投出具的说明,深创投属于《上市公司国有股权监督管理办法》(国资委财政部证监会令 36 号)第七十四条规定的“不符合本办法规定的国有股东标准,但政府部门、机构、事业单位和国有独资或全资企业通过投资关系、协议或者其他安排, 能够实际支配其行为的境内外企业”情况,深创投的证券账户已经在中国证券登记结算有限责任公司标识为“CS”。

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四、总结

通过荣大二郎神搜索系统对市场公开文件的查询后,关于国有实际控制股东能否自行出具 CS 标识证明文件的相关案例总结如下:

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1、市场相关案例中,发行人一般需要取得相关“国有股东标识管理有关事项的批复”(参考案例 1、2);

百丽官方网站入口2、市场相关案例中,“深创投”存在特殊情况,存在自行出具股东标识证明文件的情况(参考案例 3、4、5)。